03.02银行借款及归还工作规程.doc

浙江绿城房地产开发有限责任公司
银行借款及归还工作规程
文件编号:GT/FC●03●02
修改状态:A/0
管理状态:
分发号:
编制: 许洁 日期:2000年12月23日
审核: 李明 日期:2001年01月16日
审批: 寿柏年 日期:2001年01月19日
发布日期:2001年01月21日 实施日期:2001年02月01日
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财务管理体系工作规程
文件编号:GT/FC●03●02
页码:第1页 共5页
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1.目的
及时筹集公司运作项目所需资金,确保公司各项目的顺利建设和拓展 ;并对借款工作的全过程实施控制。
2.适用范围
适用于各银行、各类贷款工作的全过程。
3.职责
3.1计划资金部负责具体银行借款的前期准备、办理借款的具体工作,及时归还本息及对整个贷款工作实施监督控制;
3.2公司董事长负责确定是否贷款、贷款金额和贷款利率;
4.工作程序
4.1附《银行借款及归还工作流程》图。
4.2各部门及各有关全资、控股、参股公司于每月25日前报下月《绿城系统资金用款计划表》、销售部报《房款回笼计划表》、有关部门报《用款计划表》给计划资金部;根据上述资料编制下月整个绿城系统的《绿城系统资金用款计划表》,报与计划资金部负责人审批;
4.3计划资金部负责人根据《绿城系统资金用款计划表》结合《房款回笼计划表》、各有关全资、控股、参股公司的《绿城系统资金用款计划表》、公司发展计划、银行贷款的资金政策,判定资金的缺口,决定是否借款(或公司系统内资金调配)、借款金额多少;并出具资金情况报告,附整个绿城《绿城系统资金用款计划表》给公司领导,决定是否贷款;
4.4计划资金部负责人根据公司贷款意向决定,负责与银行洽谈贷款事项;
4.5双方意向确认,则计划资金部负责准备借款资料并将资料提供给准备借款的银行信贷部门;
4.5.1计划资金部向银行出具书面借款申请书,并提供借款必须提供的资料;
4.5.2贷款所需资料:公司近期基本情况、财务报表、项目可行性研究分析报告、项目资金流量预测、项目销售情况及工程开发进度等级证明、开发资质等证书,及银行要求的其他资料等;
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4.5.3以上贷款所提供的资料由财务管理部、企业发展部、策划部、工程部、销售部和综合
管理部配合计划资金部提供;
4.6银行信贷部人员对企业的信用等级和借款的合法性、安全性、盈利性以及借款用途、偿还能力、还款方式等方面进行调查,并根据实际情况确定银行借款的担保方式。公司根据银行要求的借款担保形式提供相应的资料;
4.6.1公司保证贷款所需资料:保证人公司概况、保证人的营业执照正本、复印件及企业代码证复印件;经会计师事务所审计后的上年度及上一月的财务会计报表(报表包括:资产负债表、损益表和现金流量表)、保证人信用等级证明、银行要求提供的其他文件和材料;以上资料由保证人公司提供;
4.6.2财产抵押贷款有存量房地产抵押贷款、在建工程抵押贷款、存量土地抵押贷款等方式;
a.存量房地产抵押贷款所需资料:房屋所有权原件及查档证明原件、国有土地使用权证原件及复印件、房地产抵押贷款合同原件、借款合同原件、上级主管机关同意抵押批文或董事会决议原件、公司营业执照原件或复印件加盖公章、房地产保险单原件及复印件、评估报告书。以上借款资料由公司综合管理部、策划部等部门配合计划资金部提供;
b.在建工程抵押贷款所需资料:建筑工程规划许可证原件、建筑工程施工许可证原件、由监理公司出具的已完成工作量证明原件、房地产抵押贷款合同原件、借款合同原件、上级主管机关同意抵押批文或董事会决议原件、房地产保险单原件及复印件、评估报告书、土地使用证原件。以上借款资料由综合管理部、工程部等部门配合计划资金部提供;
c.存量土地抵押贷款所需资料:土地他项权利登记申请表、法定代表人证明书、土地登记委托书、企业法人营业执照、法定代表人身份证、土地他项权利登记申请人身份证、委托代理人身份证明、土地权证、借款合同书、地价评估结果或抵押双方协定的抵押标的证明或协议书、抵押合同书、土地分割宗地图(部分土地使用权分割抵押)、土地共同所有人同意的书面意见(共有土地使用权抵押)、上级主管机关同意抵押批文或董事会决议原件。以上资料由综合管理部、
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工程部、策划部配合计划资金部提供;
4.7银行审查申请人借款批复同意后,资金管理员负责签定借款合同具体事项的办理工作,填制借款借据;银行审核无误后,自收到借据起银行规定的期限,发放贷款到借款人在银行的账户内。
4.8收到贷款后计划资金部领取借款合同、编制记帐凭证、登记明细帐;
4.8.1贷款资金到期后,由计划资金部经办人去银行取得借款合同、担保合同(或抵押合同),并按财务档案管理规定保管当年的合同文本,待年终一并移交综合管理部保管。
4.8.2财务管理部出纳及时领回银行借款进账单据;主办会计根据银行借款进帐单编制记帐凭证;出纳根据记帐凭证及时登记银行存款日记帐,主办会计及时登记银行借款明细帐;
4.8.3计划资金部根据签定的合同,负责整理并编制绿城《贷款明细表》,作为计提利息及归还的依据;
4.8.4各项目公司(全资、控股、参股)财务人员每月5日前递送或传真《贷款明细表》给绿城公司计划资金部;由绿城公司汇总《贷款明细表》,以便掌握整个绿城系统的银行贷款情况;
4.9根据借款合同银行按月或季将贷款利息从公司银行帐户上自动划帐,会计收到银行划帐单后,审核银行划帐单计算的利息金额是否正确,如无误,根据银行划帐单编制记帐凭证;如有误应通过计划资金部有关人员及时与银行沟通并纠正;
4.10根据记帐凭证财务管理部会计及时登记财务费用明细帐,出纳及时登记银行存款明细帐;
4.11贷款到期前三天(或提前还贷),由计划资金部填写《资金调拨单》由计划资金部负责人审批,报分管领导批复后,及时将资金调拨到还贷银行的帐户;
4.12还贷资金到位后,计划资金部填写《费用支付申请表》由计划资金部负责人审核,报董事长或其授权人签字后,递送财务管理部负责人审核,再由出纳开具支票;
4.13出纳根据《费用支付申请表》开具支票,并盖好支票财务专用章后交由会
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计复核,会计复核无误后盖支票法人章,交出纳付款;